УДК: 339.9:338.2Бахарева А.Ю. ВЛИЯНИЕ СТАТУСА ОФФШОРНЫХ КОМПАНИЙ НА НЕЛЕГАЛЬНЫЙ ВЫВОЗ КАПИТАЛА ИЗ РОССИИВ статье рассмотрена сущность оффшорных компаний, приведены их отличительные черты, оказывающие влияние на незаконный вывоз капитала, приведен пример типовой схемы вывоза капитала из России, а также предложены меры по созданию эффективной системы борьбы с нелегальным вывозом капитала с участием оффшорных компаний.Ключевые слова: оффшорные компании, схема нелегального вывоза капитала, система эффективной борьбы.
Список использованной литературы:
1. Нестеров, А. С. Криминализация экономики и проблемы безопасности / А. С. Нестеров, А. П. Вакурин // Вопросы экономики. – 2007. – №1. – С.32.
2. Грищенко, Ю. И. Оффшорный бизнес в России и за рубежом / Ю. И. Грищенко // Финансовый менеджмент. - 2008. - N 3. - С. 65-79.
3. Гуров, А. И. Профессиональная преступность: прошлое и современность. / А. И. Гуров. – М.: Юридическая литература, 2005. – с. 40.
4. Райзберг, Б. А. Современный экономический словарь [Текст] / Б. А. Райзберг, Л. Ш. Лозовский, Е. Б. Стародубцева .– 6-е изд., перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2008. – 512 с – (Библиотека словарей "ИНФРА-М"). – ISBN 978-5-16-003390-7.
5. Хейфец, Б. Офшорные финансовые сети российского бизнеса / Б. Хейфец // Вопросы экономики. – 2009. – N 1. – С. 52-67.
6. Не оффшором единым. Тема. // Бизнес-журнал. – 2005. – №23. – С.39.
7. Котке, К. "Грязные" деньги – как с ними бороться? / К. Котке // Бизнес-журнал. – 2006. – №12 – С. 13.
8. Десять оффшоров подпишут соглашение об обмене данными по налогам // Налоги и бизнес. – 2009. – №12 (515). – С.68
9. О валютном регулировании и валютном контроле [Электронный ресурс]: федер. закон от 10 декабря 2003г. №173-ФЗ ; принят Гос. Думой 21 ноября 2003 г.: одобр. Советом Федерации 26 ноября 2003 г. // КонсультантПлюс. – Версия 400.00.07. – М.: Консультант Плюс, 1992. – Режим доступа: локальная сеть Оренбург. гос. ун-та. – Дата обновления 17.08.2009.
10. Тулякова, А. От сумы и от тюрьмы. / А. Тулякова // Бизнес-журнал. – 2006. – №15. – С. 60.
11. Тимошкин, А. В. Экономическая эффективность комплаенс-контроля / А. В. Тимошкин // Банковское дело. - 2008. - N 7. - С. 73-77.
12. Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах [Электронный ресурс]: письмо ЦБР от 30 мая 2005г. №92-Т. // КонсультантПлюс. – Версия 400.00.07. – М.: Консультант Плюс, 1992. – Режим доступа: локальная сеть Оренбург. гос. ун-та. – Дата обновления 17.08.2009.
О статье
Автор: Бахарева А.Ю.
Год: 2010
|